銀行規制

銀行規制は、銀行を特定の要件、制限、およびガイドラインの対象とする政府規制の一種であり、特に銀行機関と、取引を行う個人や企業との間で市場の透明性を確保するように設計されています。金融市場の主要な主体に焦点を当てた規制として、金融法の3つの要素の1つを形成し、他の2つは判例法と自己規制市場慣行です。

銀行業界の相互接続性と、国民経済（および世界経済）が銀行に依存していることを考えると、規制機関がこれらの機関の標準化された慣行を管理することが重要です。相互接続性に関連するもう1つの例は、金融業界の法律または金融法が金融（銀行）、資本、および保険市場に焦点を合わせていることです。そのような規制の支持者は、しばしば「失敗するには大きすぎる」という考えに基づいて議論を行っています。これは、多くの金融機関（特に商業部門を有する投資銀行）が経済に対して多大なコントロールを保持しすぎて、大きな影響なしに失敗することを保持しています。これは、政府の財政支援が崩壊の危機にfinancialしているように見える銀行やその他の金融機関に提供される政府救済の前提です。この支援がなければ、足の不自由な銀行は破産するだけでなく、経済全体に波及効果をもたらし、体系的な失敗につながると考えられています。銀行規制の遵守は、銀行審査官と呼ばれる担当者によって検証されます。

目的

銀行規制の目的と重点は、管轄区域によって異なります。最も一般的な目的は次のとおりです。

健全性-銀行の債権者がさらされるリスクのレベルを下げるため（すなわち、預金者を保護するため）
システミックリスクの削減-銀行の取引条件が悪化して、複数または主要な銀行の破綻を引き起こす混乱のリスクを軽減する
銀行の悪用を避けるため—犯罪の収益の洗浄など、犯罪目的で銀行が使用されるリスクを減らすため
銀行の機密性を保護するため
クレジット配分-優先セクターへの直接クレジット
また、顧客を公正に扱い、企業の社会的責任を果たすことに関するルールも含まれます。

一般原理

銀行規制は管轄区域によって大きく異なります。

ライセンスと監督

銀行規制は複雑なプロセスであり、一般に2つの要素で構成されています。

ライセンス、および
監督。

最初のコンポーネントであるライセンスは、新しい銀行を始めるための特定の要件を設定します。ライセンスは、ライセンス所有者に銀行を所有および運営する権利を提供します。ライセンス供与プロセスは、銀行が所在する国および/または州の規制環境に固有のものです。認可には、企業の意図の評価と、銀行の業務、財務の健全性、および管理上の行動を管理する規制ガイドラインを満たす能力が含まれます。規制当局は、認可された銀行に要件の遵守を監督し、約束の取得、指示の付与、罰則の課す、または（最終的に）銀行の認可を取り消すことにより、要件の違反に対応します。

2番目のコンポーネントである監督は、ライセンス供与プロセスの延長であり、政府の規制機関（通常は中央銀行または別の独立した政府機関）による銀行の活動の監督で構成されます。監督は、銀行の機能が規制ガイドラインに準拠し、規制基準からの逸脱の可能性を監視することを保証します。監督活動には、銀行の記録、業務およびプロセスの立入検査、または銀行から提出された報告書の評価が含まれます。銀行監督機関の例には、米国の連邦準備制度と連邦預金保険公社、英国の金融行為監督機構とプルデンシャル規制機関、ロシア連邦の連邦金融市場局、BundesanstaltfürFinanzdienstleistungsaufsicht（BaFin ）ドイツ語に。

最小要件

国立銀行の規制当局は、規制当局の目的を促進するために銀行に要件を課しています。多くの場合、これらの要件は、銀行の特定のセクターのリスクエクスポージャーのレベルと密接に結びついています。銀行規制で最も重要な最小要件は、最小自己資本比率を維持することです。ある程度まで、米国の銀行は、誰が彼らを監督し規制するかを決定するのにある程度の余裕があります。

市場規律

規制当局は、銀行に金融およびその他の情報を公に開示することを要求し、預金者およびその他の債権者はこの情報を使用してリスクのレベルを評価し、投資判断を下すことができます。この結果、銀行は市場規律の対象となり、規制当局は市場価格情報を銀行の財務状態の指標として使用することもできます。

機器と要件

資本要件

資本要件は、銀行が資産に関連して資本をどのように処理する必要があるかについての枠組みを設定します。国際的には、国際決済銀行の銀行監督に関するバーゼル委員会は各国の資本要件に影響を及ぼします。 1988年、委員会は、一般にバーゼル資本協定と呼ばれる資本測定システムの導入を決定しました。最新の自己資本比率フレームワークは、一般にバーゼルIIIとして知られています。この更新されたフレームワークは、元のフレームワークよりもリスクに敏感であることを意図していますが、はるかに複雑です。

引当金要件

準備金要件は、各銀行が預金と紙幣を要求するために保持しなければならない最低準備金を設定します。この種の規制は、かつては資本の十分性に重点が移ったため、かつての役割を失い、多くの国では最低準備率がありません。最小積立比率の目的は、安全性ではなく流動性です。現代の最低準備率の国の例は香港であり、銀行はオンデマンドまたは1か月以内に適格な液化可能資産として支払われる負債の25％を維持する必要があります。

準備金要件は、銀行券や銀行預金の在庫を管理するためにも過去に使用されてきました。必要な準備金は、時には金、中央銀行の紙幣または預金、および外貨でした。

コーポレートガバナンス

コーポレートガバナンスの要件は、銀行の適切な管理を促すことを目的としており、他の目的を達成する間接的な方法です。多くの銀行は比較的大きく、多くの部門があるため、経営陣はすべての業務を注意深く監視することが重要です。投資家とクライアントは、多くの場合、ミスステップに対する責任の高い経営陣を保持します。これらの個人は、機関のすべての活動を知っていることが期待されるためです。これらの要件には次のものが含まれます。

法人であること（すなわち、個人、パートナーシップ、信託またはその他の法人化されていない団体）
外国の管轄区域に組み込まれるのではなく、ローカルに組み込まれる、および/または特定の種類の法人として組み込まれる
最小数の取締役を持つこと
企業秘書、会計/ CFO、監査人、資産負債管理委員会、プライバシー責任者、コンプライアンス責任者など、さまざまなオフィスおよび役員を含む組織構造を持つ。また、それらのオフィスの役員は、承認された人物、または承認された人のクラス
承認された、または特定の条項を含む、または含まない定款または定款を有すること。例えば、取締役が会社の最善の利益以外（例えば親会社の利益）以外で行動することを可能にする条項。許可された。

財務報告および開示要件

銀行機関に課せられている最も重要な規制には、銀行の財務情報の開示要件があります。特に米国の公開市場で取引する銀行の場合、たとえば証券取引委員会（SEC）は、経営者に財務報告基準に従って年次財務諸表を作成し、監査し、登録または公開するよう要求しています。多くの場合、これらの銀行は、四半期ごとの開示声明など、より頻繁な財務情報の開示を準備する必要さえあります。 2002年サーベンスオクスリー法は、SECが要求するレポートの正確な構造を詳細に概説しています。

これらの声明の作成に加えて、SECは、銀行の取締役がそのような財務開示の正確性を証明しなければならないと規定しています。したがって、彼らの年次報告書には、財務報告に関する会社の内部統制に関する管理報告書が含まれていなければなりません。内部統制報告書には、以下を含める必要があります。会社の財務報告に関する適切な内部統制を確立および維持するための経営者の責任声明。直近の会計年度の末日現在の財務報告に対する会社の内部統制の有効性に関する経営陣の評価。財務報告に対する会社の内部統制の有効性を評価するために経営陣が使用するフレームワークを識別する声明;年次報告書に含まれる会社の財務諸表を監査した登録公認会計事務所が、会社の財務報告に対する内部統制の経営陣の評価に関する証明報告書を発行したという声明。新しい規則の下では、会社は年次報告書の一部として登録公認会計事務所の認証報告書を提出する必要があります。さらに、SECは、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を与えた、または実質的に影響を与えると合理的に考えられる会計四半期中に発生した財務報告に対する会社の内部統制の変化を経営陣が評価する要件を追加しました。

信用格付け要件

銀行は、承認された信用格付け機関から現在の信用格付けを取得して維持し、それを投資家および将来の投資家に開示することが求められる場合があります。また、銀行は最低信用格付けを維持する必要がある場合があります。これらの格付けは、将来の顧客や投資家に、銀行と取引する際に想定する相対的なリスクに関して色を付けるように設計されています。格付けは、そのような取引またはイニシアチブで成功する可能性に加えて、銀行が高リスクの努力をする傾向を反映しています。銀行が最も厳格に管理されている格付け機関は、「ビッグスリー」と呼ばれ、フィッチグループ、スタンダードアンドプアーズアンドムーディーズです。これらの機関は、銀行（およびすべての公開企業）が公開市場に従事している人々によってどのように見られるかに最も影響を及ぼします。近年、大不況に続いて、多くのエコノミストは、これらの機関がコアビジネスモデルにおける重大な利益相反に直面していると主張しています。クライアントはこれらの代理店に支払い、市場での相対的なリスクに基づいて会社を評価します。問題は、サービスを提供している代理店は誰ですか？それは会社ですか、それとも市場ですか？

欧州金融経済の専門家–特に世界年金評議会（WPC）は、フランスやドイツなどのヨーロッパの大国が、2005年に採択され、資本を通じて欧州連合法に置き換えられた「バーゼルII勧告」の採用を独断的かつ素朴に推進したと主張しました要件ディレクティブ（CRD）。本質的に、彼らは欧州の銀行、そしてより重要なことには欧州中央銀行自体に、米国の2つの信用格付け機関であるムーディーズとS＆Pが積極的に販売する「信用リスク」の標準化された評価にこれまで以上に依存するように強制しました。そして最終的には、納税者のお金が独占的取引に似た反競争的複占慣行を強化します。皮肉なことに、ヨーロッパの政府は規制当局のほとんどを廃止して、非ヨーロッパの高度に規制が緩和された民間のカルテルを支持しました。

大規模な露出の制限

銀行は、個々の取引相手または接続された取引相手のグループに対する不注意に大きなエクスポージャーを持つことを制限される場合があります。そのような制限は、銀行の資産または資本の割合として表される場合があり、保有する証券および/または取引相手の信用格付けに基づいて異なる制限が適用される場合があります。高リスク投資に対する不均衡なエクスポージャーを制限することにより、金融機関が株主（および企業）の資本を不必要なリスクにさらすことを防ぎます。

活動と所属の制限

1930年代の大恐depressionに対応する米国では、ニューディールに基づくフランクリンD.ルーズベルト大統領は、1933年の証券法とグラススティーガル法（GSA）を制定し、証券の公募に対する広範な規制スキームを確立しました。一般的に、商業銀行がこれらの証券を引き受けたり取引することを禁止しています。 GSAは、銀行（銀行公認の預託機関、つまり連邦政府の保険付き消費者預金を保有する金融機関を意味します）と証券会社（一般的に「投資銀行」と呼ばれ、銀行ではなく、連邦政府の保険付き消費者預金を保持する）; 1956年銀行持株会社法（BHCA）およびその後の改正で、非銀行会社との銀行提携に関するさらなる制限が制定され、銀行を所有する企業が保険会社、製造会社、不動産会社、証券会社、またはその他の非銀行会社。その結果、米国では銀行を規制し、証券会社を規制するための個別の規制システムが開発されました。

失敗するには大きすぎ、モラルハザード

銀行機関の厳格な規制を維持する理由には、銀行の破綻に起因する可能性のある世界的な影響に対する前述の懸念があります。これらのバルジブラケットバンクが「失敗するには大きすぎる」という考え。連邦政府機関の目的は、政府が苦労している銀行を支援するか失敗させるかを決定しなければならない状況を回避することです。問題は、多くの人が主張するように、障害のある銀行に援助を提供することはモラルハザードの状況を作り出すということです。一般的な前提は、政府は当分の間財政的大惨事を防止したかもしれないが、彼らは高いリスクをとることに対する信頼を強化し、目に見えないセーフティネットを提供したということです。これは、銀行がリスクを負い、失敗し、救済を受け、その後再びリスクを取り続けるという悪循環につながる可能性があります。

国別

オーストラリア：オーストラリア健全性規制局
中国：中国銀行規制委員会
ドイツ：MaRisk
スイス：スイスの金融市場法とスイスの金融市場監督当局のリスト
イギリス：イギリスの銀行法
米国：米国での銀行規制